Payoneer, Україна та податкова – як легалізувати доходи з фрилансу

Як легально вивести гроші з Payoneer на рахунок в українському банку і не мати проблем з податковою? – питання, яке турбує більшість початківців фрилансерів.

Знайти замовників на міжнародному ринку – це ще не найскладніша частина роботи фрилансера. Як вийти на біржі замовлень, де шукати клієнтів, як писати резюме, як якісно виконувати роботу – всю цю інформацію можна знайти в інтернеті. Вона розписана простою і зрозумілою мовою. А про оподаткування інформацію знайти значно складніше: вона написана в податкових кодексах сухими словами, і розібратися у всіх цих бюрократичних заморочках виходить далеко не з першого разу.

Послугами системи Payoneer користуються понад 4 мільйони людей у 200 країнах світу. І це одна з найпопулярніших систем в Україні серед фрилансерів. Вона зручна, зрозуміла, надає безліч можливостей. Але багатьох хвилює, як вивести гроші із системи на картки українських банків. Якими податками оподатковуються доходи із системи Payoneer? Як організувати цей процес максимально легально з урахуванням вимог українського податкового законодавства? Як працює зв’язка payoneer monobank та податкова? Ми розібрали ці питання і пояснили нюанси виведення грошей.

Якщо у вас ще немає акаунта Payoneer – реєструйте його безкоштовно за посиланням Реєстрація з Бонусом $25. Бонус буде вам зараховано після отримання сумарно 1000 дол. США на баланс Payoneer.

Чому Payoneer – це круто?

Щоб українцю працювати з нерезидентами, доводиться відкривати іноземні компанії, оформляти рахунки в банках інших країн, оформляти документи належним чином, перекладати їх, завіряти у нотаріуса і здійснювати ще безліч дій, які узаконюють бізнес.

Payoneer – інновація, якої до цього не існувало. Компанія є сервісною платформою, яка замінює всі ці бюрократичні складнощі. Акаунт Payoneer – це спеціальні реквізити віртуального рахунку в іноземному банку. І працюючи з сервісом, ви виставляєте клієнтам рахунок з реквізитами американського або європейського банку.

І для замовника в такому випадку це платіж у локальний банк. Так Payoneer дозволяє вам, сидячи в Україні, отримувати гонорари від американських контрагентів на віртуальний рахунок в американському банку. Але така практика насилу вкладається в українське законодавство, тому що технології рухаються швидше, ніж переписуються правові акти.

Якщо ви працюєте на фрилансі й отримуєте оплату з-за кордону, то вам зручно, що нерезидент платить на Payoneer, і там накопичується певна сума. І у вас є два варіанти, як можна вчинити далі з грошима:

1. Ви можете оформити картку Payoneer. Компанія дає можливість отримати картку Mastercard. Ця картка нічим не відрізняється від карток українських банків, тому використовувати її можна для оплати покупок в інтернеті, фізичних магазинах, у ресторанах і на заправках. Зароблені на фрилансі гроші не потрібно переказувати нікуди, картка з’єднана з вашим акаунтом, і вам доступні всі кошти. Однак обслуговування картки коштуватиме 29,95 доларів на рік. Детальніше про картку Payoneer читайте тут.
2. Вивести гроші на картку фізособи в українському банку. Це працюватиме, доки банк не почне ставити запитання. У чому нюанс? Коли ви як фізична особа відкриваєте рахунок у банку, ви заповнюєте анкету і пишете, що зазначений рахунок не буде використовуватися для підприємницької діяльності. Це вимога НБУ, тому що для ведення бізнесу потрібен інший рахунок.  І коли вам на регулярній основі приходить якась досить велика сума в іноземній валюті (4-5 тисяч доларів), банк запитує про природу походження грошей.

Використання Payoneer без виведення в український банк

Чи видно податковій в Україні ту частину коштів, яка знаходиться за кордоном на балансі акаунта і картці Payoneer, яку ви випустили? Ні.

Ви розпоряджаєтеся віртуальними реквізитами рахунку в американському та/або європейському банках і знімаєте кошти з пластикової картки. Емітентом карток з вересня 2020 (після проблем з wirecard) року є Payoneer Europe Limited – компанія авторизована Центральним банком Ірландії.. Існує і закордонний фінансовий моніторинг, але за кордоном ніхто не контролює сплату податків в Україні. Тільки вам вирішувати, чи варто декларувати кошти, що знаходяться на балансі Payoneer.

Виведення з Payoneer на картку фізособи в українському банку

Коли на регулярній основі на вашу картку фізособи надходять великі суми, банк зв’язується з вами, щоб з’ясувати джерело доходів. Фінансовий моніторинг – це процедура, яка вимагає розкриття того, чим ви займаєтеся. Багато хто лякається запитань банку і думає, що ці відомості відразу ж будуть передані в податкову. Це не так.

Чому не варто брехати банку? Тому що банк і так бачить природу платежів, всі реквізити і транзакції, які, очевидно, не можуть бути “борг повернули”, “на день народження подарували”, “знайшов гроші на вулиці і поклав на картку”. Потрібно говорити правду, що так, працюю дизайнером, копірайтером на іноземних замовників і отримую гонорар на свою картку. Нічого нелегального в такому виді заробітку немає, єдиний момент – це сплата податків. Але інформацію про ваші транзакції банк не передасть податковій відразу ж. Чому?

Сумлінний громадянин України заплатить з гонорарів: податок на доходи фізичних осіб 18% + 1,5% військового збору. Такими податками оподатковуються всі доходи, в тому числі і з походженням з-за кордону.

Обов’язок декларувати доходи на одержувачі коштів, і за це порушення не можна зловити за руку. Якщо вам сьогодні прийшли гроші, то не треба сьогодні ж бігти в податкову заповнювати декларацію. У вас є час на оформлення річної декларації до 1 травня наступного року. Саме тому якщо ви чесно скажете в банку, що працюєте на фрилансі, ввечері вам не зателефонують з інспекції.

Але тут треба бути обережним. Велика кількість запитань від банку – явний дзвіночок, і варто задуматися про легалізацію потоків, які у вас проходять на особистій картці. Можливо, варто думати про відкриття підприємницького рахунку. Якщо суми великі, це доцільно, тому що попередні відсотки податку перетворяться на 5% єдиного податку, а то і в фіксовану ставку. До того ж варто подумати про декларацію доходів, особливо з-за кордону, тому що законодавство цього вимагає.

Найгірше, що може зробити фінмоніторинг з вами – це відмовити в обслуговуванні банківського рахунку і попросити вас закрити всі рахунки. При цьому, вам повернуть всі ваші гроші.

Payoneer та ФОП – що, якщо ви відкриваєте ФОП?

У системі Payoneer у вас існує рахунок, що дозволяє виставити інвойс на локальні реквізити вашого клієнта-нерезидента. На вашому рахунку в системі накопичуються гроші. Замість того, щоб працювати як фізособа, ви, як приватний підприємець (ФОП), хочете легалізувати доходи і претендуєте на отримання власних коштів на офіційний валютний рахунок в українському банку. І тут виникають труднощі.

Законодавства, документообіг інших країн і вимоги українських законів погано стикуються, і в Україні треба пояснювати, що це за гроші, як ви заробляєте. Тому кошти повинні надходити з належним призначенням платежу. А саме:

1. Якщо виручка надходить за надані послуги копірайтера, дизайнера, програміста і так далі, то ви повинні бути в третій групі єдиного податку. І зі своїх доходів ви будете платити 5% податку.
2. Якщо ви торгуєте на міжнародних ринках, то при дотриманні інших умов, ви потрапляєте в другу групу єдиного податку. Друга група платить фіксовану суму податку, якщо не порушує ліміт у 5 мільйонів гривень.

На даний момент у нас спрощено валютний контроль за операціями з експорту послуг і дрібних товарів. У банку задовольняться просто інвойсом, його достатньо як правової підстави для зарахування грошей. Можна дописати “даний інвойс підтверджує також надання послуг у цьому обсязі”. Такий інвойс теж замінить акти приймальних робіт.

З чим ви стикаєтеся? Згідно з валютним законодавством, підприємець не може використовувати валюту. Не може нею погасити кредит або зняти з рахунку. Валютою можна тільки заплатити нерезиденту, але точно так само це можна зробити в системі Payoneer, тому ускладнювати процедуру виведенням грошей на українські рахунки немає сенсу. Валюту потрібно конвертувати в гривні.

Ще підприємець повинен задокументувати виведення коштів у книзі обліку доходу. Найпростіша форма – писати суму, яка надійшла сукупно за день. Але тут потрібно стежити за курсом іноземної валюти НБУ саме на дату надходження коштів. Таким чином, ваша діяльність буде зареєстрованою і прозорою. Станом на жовтень 2020 року книги обліку доходів прибирають, що має спростити всі процеси.

Якщо у вас ТОВ, то система та ж. Виведення коштів йде за послуги або як виручка від продажів. Більше того, як корпоративний користувач, ви можете оформити своїм співробітникам рахунки в системі Payoneer і платити їм безпосередньо як фізособам. А вони самостійно будуть виводити кошти, декларувати їх і платити податки.

Чи легально використовувати Payoneer? Так.

На осінь 2020 року немає достатньої практики, яка б показувала ставлення державних органів до Payoneer. Податкова та бухгалтерія живуть за своїми правилами, тоді як реальний бізнес існує зовсім інакше.

Працювати на міжнародних замовників, користуючись послугами Payoneer, – повністю легально. Ви вільно можете розпоряджатися своїми коштами, випускаючи картку системи або виводячи гроші на рахунки українських банків. Зазвичай банки не звертають увагу на невеликі надходження на картки фізичних осіб, проте значні суми викликають підозри і подальший фінансовий моніторинг.

Почитайте про легальне виведення грошей з upwork через Payoneer ->

Якщо ви заробляєте на життя фрилансом, то раціонально відкривати ФОП і легалізувати свої доходи. Так ви позбавите себе від проблем і зайвих нервів та узаконите бізнес. Залежно від роду діяльності ви потрапите в третю або другу групу єдиного податку, і платити будете не 19,5%, а всього 5% або фіксовану ставку.

Щоб ваша діяльність була максимально прозорою, вам доведеться вести облік доходів і стежити за курсом НБУ. Але ці нехитрі дії позбавлять вас від запитань з боку податкової і головного болю при заповненні декларації.

Легалізувати фриланс-доходи в Україні цілком реально. Потрібно тільки знати деякі нюанси податкового законодавства, бути уважними і не сподіватися на “авось пронесе”.